Asuntos internacionales
OCDE
La Organización para la Cooperación y el Desarrollo Económico (OCDE) agrupa a los gobiernos comprometidos con los principios de la democracia y la economía de mercado para:
- Apoyar un crecimiento económico sostenible.
- Fomentar el empleo.
- Elevar el estándar de vida.
- Mantener la estabilidad financiera.
- Ayudar a otros países a desarrollar su economía.
- Contribuir al crecimiento del comercio mundial.
La OCDE ofrece a los gobiernos un ambiente donde comparar sus experiencias en materia de políticas públicas, buscar respuestas a problemas comunes, identificar buenas prácticas y coordinar sus políticas nacionales e internacionales.
Políticas contra el lavado de activos y financiamiento del terrorismo
En años recientes, la OCDE ha incluido en sus áreas de trabajo temáticas relacionadas con el combate al lavado de activos y el financiamiento del terrorismo. En ese marco, ha tenido especial preocupación por el combate a la corrupción, mediante la dictación en 1997 de la Convención para Combatir el Cohecho de Funcionarios Públicos Extranjeros en Transacciones Comerciales Internacionales.
La convención exige que el cohecho sea considerado un delito precedente del lavado de activos en las legislaciones nacionales, así como que se establezca la responsabilidad penal de las personas jurídicas por la comisión del delito.
Con el fin de mantener un seguimiento tanto de los avances, como de la implementación de las recomendaciones realizadas a cada país que ha firmado o adherido a la convención, la OCDE estableció el Grupo de Trabajo contra el Cohecho, que realiza un acucioso trabajo de examen de los países adherentes.
Asimismo, el Comité de Asuntos Fiscales (CAF) de la OCDE ha incluido la temática del lavado de activos como parte de su preocupación por los delitos tributarios. En octubre de 2010 fue constituida una Fuerza de Tarea sobre Delitos Tributarios y Otros Delitos, dependiente del CAF. Su propósito es mejorar la cooperación entre las administraciones tributarias y las Unidades de Inteligencia Financiera, a fin de hacer más efectivo el combate al lavado de activos. Un ejemplo de ello es la elaboración del Manual sobre Lavado de Dinero para Fiscalizadores Tributarios. La Unidad de Análisis Financiero participa en esta instancia en conjunto con el Servicio de Impuestos Internos.